Kako izračunati limit gotovine u 2017. godini

Limit za blagajnu je maksimalni iznos gotovine koji organizacija može ostaviti na svom blagajni na kraju radnog dana. Stanje stanja gotovine postavlja se jednom godišnje na temelju izračuna poduzeća i odobrava ga banka koja opslužuje društvo. Pitanje je regulirano Uredbom Centralne banke Ruske Federacije od 5. siječnja 1998. godine Br. 14-P "O pravilima organiziranja gotovinskog prometa na području Ruske Federacije."

Trebat će vam

• mindfulness;

• pismenost;

• poznavanje formula.

Priručnik s uputama

1

Uzmite prazan obrazac br. 0408020 u 2 primjerka. Namijenjen je unošenju podataka o izračunavanju limita stanja na blagajni i izdavanju dozvole za trošenje gotovine iz prihoda primljenog na blagajni tvrtke. Unesite naziv tvrtke, broj tekućeg računa i naziv banke kojoj podnosite izračun.

2

Ispunite sve iznose u tisućama rubalja. U polju "Novčani prihod za posljednja 3 mjeseca" navedite stvarne novčane primitke za određeno razdoblje. Ako je došlo do naglih promjena u prihodu, navedite podatke za posljednji mjesec. Za poduzeća koja tek počinju raditi s kasom navedite očekivani iznos za sljedeći mjesec. Ako nema novca u blagajni, stavite crticu.

3

Podijelite ukupni iznos prihoda označen brojem radnih dana za obračunsko razdoblje. Unesite primljeni broj u polje "Prosječni dnevni prihod". Iznos prosječnog dnevnog prihoda podijelite s brojem radnih sati dnevno. Unesite rezultat u polje "Prosječni prihod po satu".

4

Izračunajte stvarni iznos novčanih troškova iz blagajne tvrtke za posljednja 3 mjeseca. Napominjemo da izračun ne uključuje visinu plaća i socijalnih naknada. Slično stavku 1., uz oštre promjene volumena, navode se podaci za posljednji mjesec, a za novoosnovane tvrtke - planirani iznos. Izračunajte i popunite dnevnu prosječnu potrošnju.

5

Navedite vremenski okvir u kojem planirate vratiti prihod (dnevno, sljedeći dan, jednom u nekoliko dana). Rok mora biti opravdan, za to su ispunjena polja "Radno vrijeme" i "Vrijeme za isporuku prihoda". Ako tvrtka posluje prije 18 sati ili 19 sati, rok se obično postavlja svakodnevno. Ako organizacija radi do kasno, a banka nema večernju blagajnu ili večernju naplatu, rok se postavlja na "sljedeći dan". Za organizacije smještene daleko od banaka (na primjer, u selima), rok se postavlja na "1 put u __ dana", a saldo stanja novca jednak je nekoliko prosječnih dnevnih prihoda.

6

Razumni iznos limita je razlika između prosječnog dnevnog dohotka i rashoda. Na temelju izračuna, ispunite polje "Zahtijevani granični iznos". Možete staviti malo veći iznos od procijenjenog, obično banke pristanu na malu maržu. Ako nema primanja, utvrđuje se iznos jednak prosječnom dnevnom trošku.

7

Ovaj obrazac također sadrži polje u svrhu za koje je dopušteno trošiti novčane prihode iz blagajne poduzeća. Ispunite ga na temelju stvarnih potreba za izdavanjem gotovine iz blagajne.

8

Oba kopije obračuna potpišite s voditeljem poduzeća i glavnim knjigovođa i odnesite ga na odobrenje banci. Banka će svoju presudu unijeti u polje "Odluka o osnivanju banke", gdje će utvrditi postavljeni iznos limita salda gotovine i dopuštene ciljeve potrošnje prihoda. Ako tvrtka radi s nekoliko banaka, izračun se može odobriti u bilo kojoj od njih, a zatim obavijest o utvrđenom limitu poslati drugim bankama.

• Kako izračunati limit gotovine
• izračunati ograničenje